Автоматизация подготовки консолидированной МСФО отчетности на базе «1С:Управление холдингом 8»

Введение: назначение курса

• Что такое МСФО отчетность, для чего она нужна компаниям.
• Инструменты подготовки отчетности: Excel vs 1C:УХ, основные возможности 1С:УХ.
• Другие подсистемы 1С:УХ, взаимодействие с другими блоками.
• Описание обучающего примера (перечень компаний, деятельность, основные условия).

Основы МСФО

• Основные принципы МСФО отчетности.
• Перечень стандартов, взаимосвязь; какие стандарты нам понадобятся при подготовке отчетности для обучающего примера.
• Процесс подготовки отчетности, шаги, задачи: практика в РФ.
• Особенности подготовки отчетности: быстрое закрытие, двойное закрытие.

Базовые настройки системы

• Базовые справочники (Организации, Периоды).
• Учетная политика.
• Настройка периода и периметра (управление отчетным периодом).
• План счетов (РСБУ и МСФО).
• Аналитика: валюты, статьи затрат, статьи прочих доходов и расходов, номенклатура, номенклатурные группы, контрагенты, договоры.

Подготовка данных по МСФО на индивидуальном уровне

• Транзакционная и трансформационная модель подготовки данных по МСФО (концептуальные основы и отличия, этапы формирования отчетности).

Транзакционная модель

• Правила трансляции, трансляция, проверка.
• Поправки: Основные средства.
• Поправки: Лизинг (финансовая аренда).
• Поправки: Резерв по дебиторской задолженности.
• Поправки: Начисления.
• Закрытие периода: процедуры.

Трансформационная модель

• Что такое пакет форматы сбора данных, обзор настроек пакета.
• Проверка пакета.
• Что такое Аналитическая ОСВ, обзор настроек, формирование АОСВ.
• Правила трансляции, трансляция, проверка.
• Повтор корректировок прошлых периодов: настройка, повторение.
• Поправки: произвольные через шаблон (пример, резерв по налогу на имущество).
• Поправки: Нематериальные активы.
• Поправки: Кредиты и займы.
• Поправки: Резерв по материально-производственным запасам.
• Закрытие периода: все процедуры.

Сверка ВГО, Элиминация, НРП

• Настройка форм ввода данных по ВГО.
• Ввод данных.
• Настройка шаблона сверки, сверка и отчетность.
• Ввод расхождения в остатки / обороты, урегулирование.
• Элиминация.
• Что такое НРП? Примеры.
• НРП «товары» в 1С:УХ (настройка форм ввода данных, шаблонов, ввод данных, исключение НРП).

Подготовка консолидированной отчетности

• Основные шаги консолидации (концептуальные вопросы).
• Настройка, ввод данных по Консолидационному пакету.
• Пересчет в валюту отчетности, трансляционный резерв.
• Элиминация инвестиций vs капитала, расчет и отражение НДУ, Гудвилл. Формирование АОСВ.
• Формирование АОСВ по элиминации ВГО операций.
• Формирование АОСВ по транзакционной модели.
• Формирование АОСВ по ГРУППЕ.
• Обзор форм отчетностей, правила настройки, заполнение форм и расшифровок.